Лизинг для ип: льготы преимущества и недостатки

Содержание
  1. Лизинг для ИП: льготы, преимущества и недостатки
  2. Check Also
  3. Лизинг для ИП. Плюсы и минусы лизинга
  4. Лизинг для ИП. Понятие и основные моменты
  5. Главные плюсы лизинга
  6. Востребованность лизинга у ИП
  7. Минусы лизинга для индивидуальных предпринимателей
  8. Что не приводит в восторг лизингодателей
  9. Особенности лизинга для ИП
  10. Лизинг может быть разным
  11. Экспресс-лизинг
  12. Лизинг, исключающий финансовую оценку
  13. Лизинг для ИП при разных налоговых режимах
  14. Заключение договора лизинга с ИП
  15. А если досрочно?
  16. Чем выгоден автолизинг для ИП
  17. Отличия лизинга и кредита
  18. Отрицательные стороны лизинга
  19. Лизинг для ИП, в том числе авто: плюсы и минусы, условия, порядок получения, сделка без первоначального взноса
  20. Лизинг для ИП: понятие и основные моменты
  21. Что можно взять в лизинг
  22. Виды лизинговых сделок
  23. Преимущества и недостатки лизинга для ИП
  24. Как ИП получить лизинг
  25. Лидеры на рынке лизинга
  26. : предложение от компании «Европлан»
  27. Документооборот и бухгалтерия как условия для одобрения лизинга
  28. Пакет документов ИП для получения лизинга
  29. Первоначальный взнос и лизинговые платежи
  30. Лизинг vs Кредит: что предпочесть?
  31. : чем лизинг лучше кредита
  32. Лизинговые схемы для ИП: плюсы и минусы
  33. Принципы и особенности работы
  34. Преимущества и недостатки программ для ИП
  35. Авто в лизинг — самый популярный вариант
  36. Основания для досрочного расторжения договора

Лизинг для ИП: льготы, преимущества и недостатки

Лизинг для ИП: льготы преимущества и недостаткиx

Check Also

Как узнать и изменить код субъекта кредитной истории При первичном обращении заемщика в банк или любую другую финансовую организацию с целью взять ссуду формируется код кредитной истории, который выглядит как …

Код субъекта кредитной истории – важная и нужная информация для заемщика Если старый код узнать невозможно, необходимо сформировать новый. Генерация нового пароля всегда возможна, но эта процедура более длительна по …

Чтобы вы могли узнать, в каких именно организациях, занимающихся ведением кредитных историй, имеются фрагменты вашей, вам необходимо использовать код субъекта. Его следует ввести на сайте Центробанка, и вы мигом получите …

Код субъекта кредитной истории как узнать в Сбербанке? Код субъекта кредитной истории — набор числовых и буквенных значений, используемый для получения доступа к сведениям, находящимся под защитой в центральном каталоге …

Стандарты АИЖК (Агентства по ипотечному жилищному кредитованию). По этим стандартам АИЖК выкупает закладные у банков, фактически обеспечивая банки деньгами для выдачи ипотеки. Для чего создано Агентство по ипотечному жилищному кредитованию …

Это специальная структура, у которой две цели: 1. Выдача ипотечных кредитов «напрямую» населению. 2. Выкуп закладных и ипотечных кредитных договоров у банков. Так что в этой статье мы расскажем, что …

Для того чтобы оформить ипотеку для покупки квартиры, большинство заемщиков обращаются в коммерческие кредитные организации. Банки, занимающиеся ипотечным кредитованием, или полностью принадлежат коммерсантам, или всего лишь часть акций банка принадлежит …

Ипотека на социально-выгодных условиях в ипотечном агентстве АИЖК АИЖК, или агентство по ипотечному жилищному кредитованию, было организовано во второй половине 1997 года. Основанием для создания стало правительственное постановление, датированное 26 …

Жилищный вопрос всегда является ключевым в жизни почти любой семьи, а порой этот аспект становится и причиной множества споров и конфликтов. По приказу Правительства Российской Федерации в 1997 году была …

Аннуитетный платеж, что это День добрый! Часто сталкиваюсь с недопониманием клиентов по поводу способов выплаты кредита. Не все понимают, что такое аннуитетный платеж и в чем его особенности. Так одна …

Любой кредит обладает целым рядом параметров, упускать которые из виду крайне нежелательно, т. к. в итоге можно обречь себя на выплату банку дополнительных денежных средств. В текущей практике кредитования при …

Что такое аннуитетные платежи при кредитовании? Чем они отличаются от дифференцированных? Как производятся расчеты сумм при данной схеме? Ответим на данные вопросы, ссылаясь на информацию, что актуальна в 2018 году. …

Согласно банковской терминологии, аннуитет — это такой тип платежа по кредиту, при котором размер ежемесячного взноса остается одинаковым. Например, если взять 250 тыс. рублей на 5 лет под 17% годовых, …

Очень часто люди, прибегающие к таким банковским услугам, как кредитование, находясь в поисках наиболее выгодного предложения по кредиту, обращают пристальное внимание на процентную ставку. В еще более редких случаях изучают …

Самые выгодные автокредиты: условия, банки. Что выгоднее — автокредит или потребительский кредит? Когда есть желание приобрести автомобиль, но нет на это средств, можно воспользоваться кредитом. Каждый банк предлагает свои условия: …

Покупка автомобиля – достаточно серьезный шаг, требующий внимательного подхода и тщательного расчета. Особенно серьезно следует подходить к этому вопросу в том случае, если вы собираетесь оформить машину в кредит. Практика …

Условия оформления автокредитов в различных банках Автомобиль давно перестал быть роскошью, доступной только элите. В наши дни авто — это, в первую очередь, удобное средство передвижения, без которого практически не …

https://www.youtube.com/watch?v=io6AvPhIrME

С каждым годом количество автомобилей на дорогах становится все больше, и это несмотря на то, что цена на них неуклонно растет. Такая тенденция происходит во многом благодаря возможности приобрести авто …

Правило первое – не торопитесь принимать решение: покупка автомобиля, а тем более в кредит (или рассрочку – что по сути то же самое) – достаточно ответственно решение, поэтому принимая решение, …

Не все люди обладают достаточными доходами и накоплениями, чтобы приобрести недвижимость. Большинство банков предлагает различные ипотечные программы, направленные на решение этой проблемы. Но получить ипотеку не так и просто, ведь …

Что нужно для ипотеки на квартиру? Какие документы потребуются? Задумались о покупке собственной квартиры? Подобрали подходящий вариант, но вам не хватает денежных средств? Или вы решили не вкладывать много личных …

Источник: http://organoid.ru/kredity/lizing-dlya-ip-lgoty-preimushhestva-i-nedostatki

Лизинг для ИП. Плюсы и минусы лизинга

Лизинг – одна из наиболее выгодных возможностей для индивидуальных предпринимателей развить свое дело. Эта схема может быть интересна не только начинающим ИП, но и тем бизнесменам, которые уже давно работают на рынке и стремятся к открытию новых направлений.

Лизинг для ИП. Понятие и основные моменты

По своей сути, лизинг — это нечто среднее между кредитом и арендой имущества. Лизингом довольно активно пользуются крупные предприятия, но в последние годы по достоинству оценили его преимущества и некоторые представители малого бизнеса, в том числе индивидуальные предприниматели.

Схема лизинга довольно проста: ИП заключает договор с лизингодателем на приобретение какой-либо техники, оборудования, транспорта и т.п. имущества и начинает активно этим имуществом пользоваться в своих коммерческих целях.

Одновременно с этим он постепенно выплачивает полную стоимость объекта лизинга.

Ключевое слово здесь «постепенно»: платежи растянуты во времени и в собственность покупка поступает только тогда, когда лизингополучатель выплачивает ее полную стоимость.

Применяется также возвратная схема лизинга, которая заключается в том, что лизингодатель покупает интересующее имущество, а затем отдает его в финансовую аренду самому продавцу.

При такой форме лизинга у получателя имущества по факту остается и сам актив, и денежные средства, которые можно применить по любому назначению.

А когда истечет срок лизинга, право на собственность имущества опять вернется к лизингополучателю.

Главные плюсы лизинга

Преимущества лизинговых сделок для индивидуальных предпринимателей видны с первого взгляда.

  • В отличие от банков и других кредитных организаций, лизинговые компании предъявляют не столь жесткие требования к сроку существования ИП, а также его финансовому состоянию, доходам и оборотам.
  • Для получения предмета лизинга, индивидуальный предприниматель не обязан составлять бизнес-план.
  • Окончательно решение о возможности работать с конкретным ИП лизинговая компания принимает в довольно короткие сроки (иногда в течение одного дня). При этом требуемый пакет документов для заключения договора лизинга существенно меньше, чем требуется для банковских организаций.
  • Для ИП при лизинге на некоторых режимах налогообложения возможны налоговые послабления и льготы.
  • У лизинговых компаний нет комиссий, которые обязательно включаются почти во все кредитные программы банков.
  • После заключения договора лизинга ИП не нужно сразу выплачивать всю стоимость дорогостоящей покупки.
  • Как только договор заключен, предприниматель может сразу начинать использовать любое имущество, купленное в лизинг.
  • Лизинговые компании, как правило, предоставляют клиенту право самому выбрать поставщика того или иного товара.
  • У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
  • Чем выше цена объекта лизинга, тем более выгодны условия его покупки.
  • Можно досрочно выплатить все лизинговые платежи (но обычно это право наступает не раньше чем через полгода после заключения лизингового договора).
  • Лизинговые компании хоть и не очень охотно, но, тем не менее, практически всегда идут навстречу в ситуациях, когда требуется отсрочка платежа.

Таким образом, плюсов у лизинга достаточно много.

Востребованность лизинга у ИП

Как показывает опыт российского предпринимательства, несмотря на очевидные преимущества лизинга перед кредитными программами банков, услуга это у ИП не достаточно широко востребована. Связано это с несколькими причинами:

  • низкая информированность индивидуальных предпринимателей о возможности взять технику, оборудование и другое имущество в лизинг;
  • агрессивная маркетинговая политика банков и малое количество рекламы в широких средствах массовой информации от лизингодателей;
  • недостаточное количество лизинговых компаний в стране.

Минусы лизинга для индивидуальных предпринимателей

Возможно, отчасти не очень высокая популярность лизинга в РФ обоснована еще и теми отрицательными факторами, которые у него есть. К ним относятся:

  • необходимость внесения аванса (минимум 10% от стоимости покупки);
  • обязательная страховка объекта лизинга (лизингополучатель страхует объект лизинга за свой счет);
  • отсутствие права собственности на предмет лизинга до полного погашения его стоимости по лизинговому договору;
  • возможность расторжения договора с ИП со стороны лизингодателя в одностороннем порядке. Правда это возможно, только, если ИП не соблюдает условия лизинга, например, автомобиль, приобретенный в лизинг, неоднократно попадает в аварии, не проходит техосмотры и т.д.

Что не приводит в восторг лизингодателей

Почему лизинг не так широко распространен, как это могло бы быть, хотя и занимает серьезный сегмент малого и среднего бизнеса? Вероятно, это связано с его особенностями и для предоставляющей стороны:

  • суммы договоров по лизингу редко бывают крупными, иначе выгоднее было бы просто купить актив, поэтому для крупного бизнеса они представляют меньший интерес;
  • ИП часто не отражают действительное финансовое состояние в отчетных документах, что делает лизинговые операции рискованным мероприятием для лизингодателя.

Особенности лизинга для ИП

Есть два варианта получения объекта лизинга на время действия лизингового договора:

  • объект лизинга остается на балансе лизинговой компании;
  • объект лизинга переходит на баланс клиента лизингодателя.

Как бы ни сложилась ситуация, в договоре лизинга нужно обязательно предусмотреть один из этих двух вероятных сценариев отдельным пунктом. Впоследствии объект лизинга балансодержатель должен будет включить в амортизацию материальных средств.

Внимание! Если имущество, приобретенное в лизинг остается на балансе организации-лизингодателя, то ее клиент должен учитывать тот факт, что лизингодатель вполне может включать оплачиваемые им налоги на имущество в ежемесячные выплаты лизингополучателя по лизинговому договору.

Важно! Платежи по лизинговый договорам всегда облагаются НДС.

Лизинг может быть разным

Для малого бизнеса, представителями которого являются ИП, лизинг является очень популярной бизнес-операцией. Спрос породил несколько типов лизинговых предложений:

  • экспресс-лизинг;
  • лизинг, безоценочный по финансовому состоянию;
  • специализированный лизинг (зависит от выбранного налогового режима).

Экспресс-лизинг

Чаще всего выбирается индивидуальными предпринимателями, так как его условия оптимально отвечают интересам малого бизнеса. ИП подает лизинговую заявку в компанию, которая рассматривает ее ускоренными темпами: решение о лизинге принимается не дольше дня, иногда в течение 1 часа.

Если не последует отказ, лизингодатель принимает обязательства по финансированию лизинга для заявителя. После озвучивания решения ИП должен предоставить пакет документации, являющийся немногочисленным, чтобы можно было оформить лизинговую сделку.

Стороны быстро согласовывают условия лизинга и заключают договор.

Лизинг, исключающий финансовую оценку

Этот лизинговый продукт предлагает соответствующие услуги без оценки финансового состояния предпринимателя, либо такая оценка проводится в минимальном объеме.

Конечно, лизингодатель финансово рискует, но в качестве компенсации он намеревается получить больший, чем обычно, первоначальный взнос – до половины стоимости лизингового имущества, а также более высокой процентной ставкой.

Нередко дополнительной гарантией выступает поручительство за лизингополучателя третьей стороны.

Лизинг для ИП при разных налоговых режимах

При разных системах налогообложения лизинг учитывается по-разному:

  1. Если ИП использует упрощенный налоговый режим с объектом доходы минус расходы 15%, то он имеет возможность снизить налогооблагаемую базу на размер лизинговых выплат. Что касается тех ИП, которые находятся на УСН с объектом доходы 6%, то, поскольку у них расходы не учитываются, на сумму налога лизинговые выплаты никак не влияют.

    Важно! При выборе компании-лизингодателя, индивидуальному предпринимателю следует внимательно отнестись к тому, какую систему налогообложения она использует.

    Это важно, чтобы исключить невыгодные для «упрощенцев» ситуации, когда лизингодатель работает с НДС.

    Наиболее интересный вариант: найти предприятие, которое не включает НДС в свои услуги, поскольку также находится на «упрощенке».

  2. Если ИП использует одновременно два налоговых режима: ЕНВД и упрощенную налоговую систему, то он обязан вести по ним раздельный учет. Соответственно и платежи по лизингу должны распределяться равномерно, исходя из вида деятельности. Однако, ситуация здесь такова, что точно отнести лизинговые выплаты к какому-то конкретному виду деятельности нельзя, поэтому расходы по этой части делятся пропорционально, в зависимости от дохода по итогам квартала на ЕНВД и УСН. Чтобы не возникало путаницы при двух налоговых режимах, ИП следует открыть специальные субсчета, на которые и вносить всю информацию, касающуюся тех или иных видов деятельности.

    К сведению. Расходы по ЕНВД нельзя относить к расходам, которые уменьшают налоговую базу на «упрощенке».

  3. Если ИП работает по общей системе налогообложения, он может смело использовать лизинговые программы, без оглядки на какие-либо особенности. Договоры лизинга при ОСНО позволяют очень выгодно оптимизировать налогообложение, так что ИП находящиеся на общем налоговом режиме могут приобретать имущество по лизинговым схемам на значительно более выгодных условиях, чем по любым кредитным программам.

Внимание! Какой бы налоговый режим не использовал индивидуальный предприниматель, нужно быть готовым к тому, что лизингодатель потребует заверения лизингового договора у нотариуса, что повлечет за собой дополнительные расходы в размере 1 % от суммы договора. Кроме того, в некоторых случаях может возникнуть необходимость заплатить еще один налог, например, транспортный при покупке в лизинг автомобиля.

Заключение договора лизинга с ИП

Договор на лизинг оформляется в соответствии с общими правилами делопроизводства. Следует учесть некоторые нюансы, касающиеся процедуры лизингового договора.

  1. Сбор и предоставление нужной документации от лизингополучателя.
  2. Анализ полученных бумаг, на их основании принятие решения о предоставлении лизинга.
  3. Подготовка и подписание договора лизинга, иногда в дополнение – договора о купле-продаже имущества, которое потом будет передано в лизинг.
  4. Перечисление авансового платежа, сроки и размер которого оговорены в тексте договора.
  5. Оплата предмета лизинга по договору купли-продажи.
  6. Передача актива в лизинг.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! После этого шага все риски по сохранности имущества ложатся уже на получателя. Важно, чтобы оно было застраховано еще до передачи.

Далее остается только своевременно перечислять оговоренные лизинговые платежи до выплаты полной суммы и перехода имущества в собственность получателя.

А если досрочно?

Как любой договор, лизинговое соглашение может быть прекращено до истечения его срока, этот порядок нужно в нем предусмотреть.

Чаще всего прописывается срок, в течение которого прервать соглашение нельзя, обычно полгода-год.

После этого лизингополучатель, если у него есть такое желание и возможность, для досрочного прерывания с оставлением имущества в собственность должен выплатить сумму всех оставшихся лизинговых платежей.

А если договор хочет расторгнуть лизингодатель, забрав свою собственность раньше времени? Это может случиться по таким причинам:

  • регулярная просрочка по перечислению лизинговых платежей;
  • использование лизингового имущества не по назначения или с серьезными нарушениями;
  • проблемы со страховкой.

В этих случаях уже полученные платежи от лизингополучателя возвращены не будут: лизинговая компания продаст изъятый актив и таким способом погасит образовавшийся долг.

Подводя итог, можно утверждать, что лизинговые схемы несомненно более интереснее кредитов индивидуальным предпринимателям, планирующим активно развивать свое дело.

Тем не менее, при приобретении имущества в лизинг, следует учитывать некоторые особенности, в частности, те, которые касаются лизинга при разных налоговых системах — порой лизинг может помочь неплохо оптимизировать налоговые выплаты.

Источник: https://assistentus.ru/vedenie-biznesa/lizing-dlya-ip/

Чем выгоден автолизинг для ИП

Чем выгоден автолизинг для ИП

Приобрести машину в собственность под силу далеко не каждому начинающему предпринимателю. Особенно сложно купить специальную технику: грузовики, бульдозеры, экскаваторы, тракторы и т. д.

, так как стоят они весьма дорого, изъять такую сумму из оборота бывает очень нелегко.

Из-за этого предприниматели вынуждены прибегать к услугам банков и лизинговых компаний, в результате чего неизбежно возникает вопрос: что выгоднее: лизинг или кредит на грузовой автомобиль для ИП? Сравним два востребованных варианта.

Отличия лизинга и кредита

Кредит на грузовую машину является одной из разновидностей стандартного кредита, а значит, к заёмщику предъявляются те же требования: высокая платёжеспособность, только официальный доход, чистая кредитная история и т. д.

Машина после покупке переходит в собственность, но до окончания выплат она будет числиться в банковском залоге. Иногда дополнительно требуется поручительство третьих лиц.

Первоначальный взнос обычно составляет не менее 15%, ставки могут различаться в зависимости от требований банка.

Обычно срок действия лизинговой программы составляет 3-5 лет. Чем выгоден лизинг для ИП?

  • Лизинг проще оформить, так как не требуется долго собирать документы. Получатель обычно предоставляет финансовую отчётность, которая подтвердит, что прибыль в компании растёт, и предприниматель сможет справиться с взятыми на себя обязательствами.
  • Не требуется залог, поручительство и чистая кредитная история. Это одна из причин, по которым лизинговые программы становятся популярными. Компания всего лишь отдаёт автомобиль в аренду, поэтому даже в случае невыплаты она всё равно не останется в убытке.
  • Для предпринимателей лизинговые программы сулят существенные налоговые льготы. По отчётности арендные взносы списываются в расходы, а значит, уменьшается сумма налога, который нужно платить. Именно поэтому пользование машинами с последующим выкупом столь распространено среди предпринимателей и редко используется частными лицами.
  • Лизинговые компании обязаны взять на себя все заботы и пошлины по регистрации приобретённой машина, поскольку они остаются собственниками. Это же касается страховки, но в большинстве случаев страхование оплачивает сам клиент. Если машина будет угнана или полностью разбита, страховая компания погашает расходы лизингодателю, покупатель при этом не будет ничего должен, поскольку машина не была его собственностью.
  • Ещё один плюс такой системы: компания-лизингодатель обычно берёт на себя часть забот о техобслуживании и текущем ремонте машины. Это позволяет сэкономить существенную сумму, что немаловажно для начинающего предпринимателя.

Сроки лизинга обычно короче кредитных предложений или ненамного от них отличаются.

Однако если арендатор испытывает финансовые трудности, всегда можно договориться о продлении срока аренды и об уменьшении ежемесячных платежей.

Арендодателю выгодно, чтобы срок стал длиннее, поскольку при этом увеличивается переплата. Договориться о пересмотре сроков обычно намного проще, чем при автокредитовании.

По сути, такая сделка напоминает покупку в рассрочку, но взносы учитывают не только стоимость автомобиля, но и процент за пользование. Однако при этом не может быть никаких дополнительных комиссий, в отличие от многих банковских программ. Лизинг для ИП рассчитать можно с помощью любого сайта лизинговой компании. Ставка обычно колеблется в районе 13-18%.

Выгоден ли лизинг для ИП? На первый взгляд – да. Однако и здесь есть несколько дополнительных нюансов, которые нужно учитывать.

Отрицательные стороны лизинга

Не стоит забывать, что получить машину в лизинг – значит всего лишь взять её в аренду, а не купить. Клиент уплачивает существенный первоначальный взнос (до 30%) всей стоимости, но машина не считается его имуществом. При несоблюдении графика платежей, сроков техобслуживания, мелкой аварии и т. д. договор может быть расторгнут, тогда машина вернётся к лизингодателю.

Для этого не потребуется решение суда, после уничтожения доверенности машина должна вернуться к владельцу.

То есть даже в самом конце срока выплат у клиента есть шанс остаться и без денег, и без транспорта.

Для небольшого предприятия это серьёзный удар, при этом действия лизингодателя будут совершенно законными. Решая, что выгодней: лизинг или кредит для ИП, нужно обратить внимание и на другие нюансы:

  1. И кредит, и лизинг для ИП представляют существенную статью расходов. Взнос за аренду с начислением процентов по размеру не будет отличаться от кредитного, поэтому существенной финансовой выгоды не будет. При этом срок лизинга меньше, чем у кредита, поэтому и ежемесячные взносы будут больше.
  2. Лизинговая организация может предъявлять достаточно жёсткие требования к использованию автомобиля: это сроки и качество техобслуживания, манера вождения и т. д. Если автомобиль будет повреждён в процессе использования, может увеличиться остаточная стоимость, что тоже приведёт к дополнительным расходам.

Сложно однозначно сказать, что выгоднее для ИП: лизинг или кредит. Тем не менее, всё больше мелких и крупных компаний обращаются в лизинговые организации, приобретая автомобили с помощью именно такой финансовой схемы.Публикации по темам: как выгодно взять автокредит, какой автомобиль выбрать в кредит – новый или подержанный, условия автокредитования в банках, как досрочно погасить целевой кредит на машину, страхование КАСКО и ОСАГО для кредитного авто. Редакция сайта “АвтоКредитЭксперт” помогает разобраться в нюансах получения и обслуживания кредита на покупку автомобиля

Общий бал: 8Проало: 4

Источник: http://eavtokredit.ru/page/vygoden-li-lizing-dlja-ip-kak-rasschitat

Лизинг для ИП, в том числе авто: плюсы и минусы, условия, порядок получения, сделка без первоначального взноса

Лизинг для ИП, в том числе авто: плюсы и минусы, условия, порядок получения, сделка без первоначального взноса

В современном деловом мире есть различные варианты организации бизнеса без значительных капиталовложений. Один из них — лизинг, который может стать выгодной альтернативой кредиту, аренде и поиску софинансирования бизнеса. Его популярность стремительно растёт.

В 2017 году сумма по лизинговым сделкам составила 1,1 трлн. рублей, это на 48% больше, чем в 2016. В отличие от аренды, имущество по лизингу можно выкупить после основного срока договора.

В лизинге можно договориться о техническом обслуживании имущества за счёт лизингодателя, это несомненное преимущество для получателя.

Лизинг для ИП: понятие и основные моменты

Операция лизинга предполагает, что лизингополучатель берёт во временное пользование предмет сделки и регулярно выплачивает за это некоторую сумму лизингодателю. Тем самым лизингодатель не только возмещает собственные затраты, но и получает прибыль. Получается, лизинговый договор — неплохая возможность для инвестирования.

Операция лизинга имеет значительные преимущества перед арендой

Чем-то лизинг похож на аренду, но юристы рассматривают операцию лизинга как трёхстороннюю сделку — получателя имущества по лизингу, лизингодателя и поставщика, в неразрывной связи двух договоров — договора аренды и договора купли-продажи.

Получатель может самостоятельно выбрать предмет сделки, который лизингодатель приобретёт и после передаст ему в пользование.

При этом поставщика (производителя), у которого приобретается оборудование, обязательно предупреждают о цели покупки. Если предмет сделки был получен и передан лизингополучателю именно так, значит, он несёт ответственность за качество предмета сделки.

Тогда лизингополучатель может предъявлять поставщику (производителю) претензии от своего имени по качеству оборудования.

Если лизингополучатель не участвовал в выборе предмета сделки (это должно быть прописано в лизинговом договоре), тогда таких прав у него нет, и за качество поставляемого оборудования ответственность несёт лизингодатель.

Оборудование, переданное в рамках лизинговой сделки, следует применять по назначению, лизингодатель имеет право инспектировать лизингополучателя с целью проверки.

Предмет лизинговой сделки должен применяться по назначению

После окончания действия договора есть варианты:

  • договор возобновляется;
  • имущество возвращается лизингодателю;
  • лизингополучатель приобретает его на выгодных условиях.

Благодаря лизинговой операции становится возможным модернизировать производственные мощности без инвестирования собственных средств. Используя объект сделки по назначению и производя с его помощью продукцию, предприниматель увеличивает доход, с которого и выплачиваются платежи за лизинг. В этом и заключаются преимущества лизинга для его получателя.

Что можно взять в лизинг

Получить в пользование по лизингу можно всё что угодно: автомобили, оборудование, здания и помещения, даже целые предприятия. Но есть и исключения. Предметом лизинговой сделки не могут быть:

  • потребляемые вещи;
  • участки земли и другие природные объекты;
  • имущество, запрещённое для свободного обращения и с особым порядком обращения.

Грузовой автотранспорт — наиболее популярный предмет лизинговой сделки

Самыми популярными примерами объекта лизинга по исследованиям RAEX являются (по убыванию):

  • грузовой автотранспорт;
  • легковые автомобили;
  • строительная, дорожно-строительная техника, включая спецтехнику;
  • сельскохозяйственная техника;
  • машиностроительное оборудование;
  • оборудование для нефте- и газодобычи и переработки;
  • недвижимость;
  • погрузчики и складское оборудование;
  • оборудование для пищевой промышленности, включая холодильники;
  • телекоммуникационное оборудование, компьютеры, оргтехника;
  • оборудование для ЖКХ;
  • энергетическое оборудование;
  • полиграфическое оборудование;
  • медицинская техника и фармацевтическое оборудование.

Виды лизинговых сделок

По характеру сделки и роли участвующих сторон различают несколько видов лизинга. Основным моментом является срок лизинговой сделки. Если он сопоставим со сроком амортизации, то лизинг называют финансовым. Если он меньше срока физического износа, то лизинг носит наименование оперативного.

В лизинговой сделке, как правило, участвуют три стороны

Возвратной называют сделку, по окончании срока которой оборудование возвращается лизингодателю.

В договоре лизинга могут предусматриваться услуги по техническому обслуживанию предмета сделки — ремонт, профилактические осмотры, а также страхование. Если эти услуги предоставляет лизингодатель и затраты на них включаются в лизинговые платежи, то сделку называют «мокрым» лизингом. Иначе будет «чистый» лизинг.

Если в сделке участвуют зарубежные партнёры, то возможен вариант экспортного (лизингополучатель находится на территории другого государства) или импортного (лизингодатель находится за рубежом) лизинга.

Возможны варианты, например, когда поставщик и арендодатель — одна компания, а также когда лизингополучатель и поставщик — одно лицо.

Преимущества и недостатки лизинга для ИП

Операция лизинга обладает весомыми преимуществами, которые сгладят сложности по сбору пакета документов. Чем дороже предмет договора лизинга, тем дольше срок выплат, а значит, выгоднее получателю.

Многие банки предлагают собственные линии по финансированию лизинговых сделок с неплохими условиями. Правда, некоторые предложения предусматривают выплату аванса.

С кредитом на покупку того же предмета сделки так не получится, придётся писать бизнес-план, искать поручителей, доказывать платёжеспособность, срок по выплате кредита останется первоначальным.

Купленное в кредит оборудование ставится на баланс компании. В случае с лизингом до момента выплаты необходимой суммы предмет сделки остаётся собственностью и учитывается на балансе лизинговой компании. Это даёт получателю по договору лизинга значительные преимущества при выплате налогов.

А если оборудование вводится из-за рубежа, то таможенные платежи будут значительно меньше, так как за таможенную стоимость принимается остаточная стоимость предмета лизинговой сделки.

Кроме этого, лизинг даёт возможность вернуть оборудование по окончании срока договора, благодаря этому можно часто модернизировать и обновлять производство.

Если же сравнивать с арендой, то в случае лизинга вы можете привлечь банк с целью финансирования сделки. Но вы не всегда сможете поучаствовать в выборе предмета сделки (это актуально, когда вы просто присоединяетесь к уже сформированной банком лизинговой программе).

У лизинга есть и минусы. Например, в случае финансового лизинга нельзя расторгнуть сделку в течение основного срока лизинга. Лизингодатель будет проверять, каким образом используется предмет сделки. Да и вы не являетесь владельцем, что иногда совсем не на руку.

Как ИП получить лизинг

Для начала следует определиться с предметом лизинга. По общему правилу получатель может самостоятельно выбрать имущество. Необходимо выбрать и лизинговую компанию, с которой ИП планирует заключить договор.

Программу финансирования лизинговые компании часто предлагают совместно с банками, поэтому полезно ознакомиться с предложениями различных банков и требованиями по представляемым документам.

Следует помнить про специализацию лизинговых компаний на одном виде имущества либо на определённом сегменте товаров.

Лизинговые компании чаще всего специализируются на нескольких товарах или товарных группах

Лидеры на рынке лизинга

По оценке RAEX, лидерами среди лизинговых компаний по итогам 2017 года стали:

  • Государственная транспортная лизинговая компания;
  • Сбербанк Лизинг;
  • ВТБ Лизинг;
  • Европлан;
  • ВЭБ-Лизинг.

Наибольшее количество договоров в 2017 году заключили компании:

  • ВТБ Лизинг;
  • Европлан;
  • ВЭБ-Лизинг;
  • Балтийский лизинг;
  • РЕСО лизинг.

Рассмотрим предложения компаний-лидеров на рынке лизинговых услуг.

  1. По программе «Лизинг автотранспорта» компания «Сбербанк Лизинг» предлагает автомобиль для перевозки грузов до 800 кг или пассажиров до 8 человек, произведённый в России или за рубежом (в частности, марок Volkswagen, Audi, Skoda, Volvo, Citroen). Возможна покупка как одного автомобиля, так и целого парка. При этом лизингополучатель должен выплатить авансом 10% от стоимости покупки, максимальная сумма финансирования — до 24 млн. рублей. Договор заключается сроком от 12 до 37 месяцев. Есть и другие программы — лизинг коммерческого, грузового транспорта, спецтехники.
  2. Компания «ВТБ Лизинг» предлагает железнодорожный транспорт, авиатехнику, энергооборудование, автотранспорт, нефтеперерабатывающее оборудование, недвижимость. Для приобретения автотранспорта и спецтехники имеется несколько предложений на выбор. Возможна покупка автомобилей со вторичного рынка. Всего действует 8 программ под различные требования:
    • льготный лизинг;
    • универсальный лизинг (подходит для получения легковых автомобилей, спецтехники, автобусов, рассчитан на срок от 11 до 60 месяцев, предусматривает выплату аванса до 49% от стоимости);
    • операционный лизинг;
    • автомобили для автошкол;
    • экспресс-лизинг;
    • лизинг авто с пробегом;
    • автомобили и техника с пробегом.
  3. Компания «ВЭБ лизинг» предлагает легковые и грузовые автомобили, автобусы, спецтехнику, оборудование, морские и речные суда, подвижной состав железнодорожной техники, а также авиатехнику. В частности, по спецпредложениям можно приобрести легковые и грузовые автомобили определённых марок, сегодня это Mercedes-Benz (Sprinter), Ford (Transit), LADA (Largus) и автомобили ещё 12 марок. При этом сумма первоначального платежа составляет от 10 до 49% от стоимости, срок действия договора лизинга — до 4 лет.

: предложение от компании «Европлан»

Документооборот и бухгалтерия как условия для одобрения лизинга

Для получения лизинга физическое лицо должно вести предпринимательскую деятельность минимум шесть месяцев, в том числе с получением прибыли в течение трёх месяцев. Лизинговой компании необходимо показать бухгалтерскую отчётность за четыре отчётных периода, а также обороты по счетам за каждый месяц.

Пакет документов ИП для получения лизинга

Лизинговая компания рассматривает пакет документов потенциального лизингополучателя, после чего принимается решение по заключению сделки. Перечень включает как юридические документы ИП, так и финансовые (по ним лизинговая компания делает вывод о платёжеспособности клиента).

Юридические документы:

  • удостоверение личности;
  • лист ЕГРИП по форме № Р60009;
  • свидетельство о присвоении ИНН;
  • коды статистики;
  • уведомление о постановке на учёт в качестве страхователя.

К финансовым документам относятся:

  • бухгатлерский баланс (или книга учёта доходов и расходов, налоговая декларация по УСН, декларация по ЕНВД);
  • отчёт о прибылях и убытках;
  • информация о расчётных счетах;
  • обороты по счетам;
  • информация по полученным кредитам и договорам лизинга.

Клиент чаще всего взаимодействует только с лизинговой компанией

Первоначальный взнос и лизинговые платежи

Большинство программ предусматривает выплату аванса. Его размер, как правило, составляет 10–12%, но по некоторым предложениям может достигать 49%.

Лизинговые платежи могут выплачиваться по трём различным программам:

  • аннуитетный платёж (ежемесячная фиксированная сумма, состоящая из суммы основного долга и процентов за кредит);
  • дифференцированный платёж (ежемесячный платёж, состоящий из постоянной доли основного долга и невыплаченных процентов за кредит);
  • убывающий платёж (состоит из фиксированной доли долга и процентов по кредиту, которые со временем уменьшаются).

Практически каждое предложение от банка предусматривает несколько программ выплат лизинговых платежей.

Лизинг vs Кредит: что предпочесть?

Итак, если не сравнивать условия кредитования банка (процентные ставки и сроки кредитования) и предложения по финансированию лизинговой операции, преимущества кредита такие:

  • приобретаемое имущество сразу же становится вашей собственностью. Это удобно, например, если вы приобрели автомобиль и хотите его переоборудовать;
  • если вы взяли автомобиль в кредит, вы можете отправляться в любое путешествие, не спрашивая разрешения у кредитора;
  • никто не станет проверять, каким образом вы используете своё имущество.

К минусам отнесём внушительный пакет документов, залог и поручителей, а также небольшие сроки кредитования.

Преимущества лизинга:

  • для получения лизинга не нужны залог и поручитель;
  • имущество не является вашей собственностью, и ставить на баланс компании не нужно;
  • лизинговые платежи часто сопоставимы с выплатами по кредиту, а срок выплат можно увеличивать;
  • от имущества можно отказаться, расторгнув договор после основного срока договора лизинга;
  • получить необходимое имущество можно в оперативный лизинг, на небольшой срок;
  • вместе с имуществом можно получать и техническое обслуживание сложного оборудования.

Из минусов — проверки лизингодателя, расторжение лизингодателем договора в одностороннем порядке при нарушении графика выплат, предмет сделки может не стать собственностью получателя лизинга.

Преимущества и недостатки находятся рядом, поэтому в каждой ситуации необходимо исходить из собственных потребностей, делая выбор в пользу кредита или лизинга.

: чем лизинг лучше кредита

Лизинг — современный и удобный инструмент для модернизации или расширения производства, выгодный по оплате и возможности отказаться от ненужного оборудования. Однако для его получения потребуется целый пакет финансовых документов, документация показывается за несколько отчётных периодов.

Источник: https://biznes.guru/individualnoe-predprinimatelstvo/banki-dlya-ip/lizing-avto-dlya-ip.html

Лизинговые схемы для ИП: плюсы и минусы

Лизинговые схемы для ИП: плюсы и минусы24.11

Развитие малого бизнеса невозможно без финансовых вливаний. В зависимости от специфики предприятия ресурсы нужны на приобретение техники, сырья, производственных помещений, рекламные кампании, обучение персонала и многое другое.

Владельцы бизнеса используют различные варианты поиска денег: банковские кредиты, привлечение инвесторов, государственные программы поддержки.

По разным причинам не всегда они работают, и единственной возможностью купить дорогое оборудование является лизинг для ИП.

Принципы и особенности работы

Лизинг — это аренда имущества с правом последующего выкупа. В основе лизинга лежит кредитная операция.

Но, в отличие от обычного кредита, оборудование, приобретенное в лизинг, является собственностью лизингодателя. При этом бизнесмен наделен правом самостоятельного выбора необходимого имущества и его поставщика.

Лизингодатель оказывает информационные услуги и обеспечивает операцию, оформляя необходимые документы.

Лизингополучатель пользуется оборудованием, своевременно вносит лизинговые платежи и по окончании срока договора, получает имущество в собственность. Все затраты по эксплуатации и обслуживанию предмета лизинга ложатся на ИП.

В лизинг ИП может приобрести различное имущество:

  • производственное оборудование;
  • недвижимость (кроме земель);
  • автотранспорт;
  • спецтехнику.

Еще одной интересной программой является «возвратная» схема. По ней компания выкупает у бизнесмена имущество и по договору лизинга передает его этому же ИП обратно. Бизнес получает деньги на развитие и не теряет возможности пользоваться основными средствами. После окончания арендного периода собственность вновь переоформляется на ИП.

Преимущества и недостатки программ для ИП

Лизинг для ИП имеет ряд преимуществ по сравнению с обычным кредитом. Он позволяет с минимальными затратами выйти на новый уровень деятельности.

  1. Лизинг доступнее кредита, требования к заемщику по платежеспособности и стабильности финансового состояния лояльные. Кредитная история не запрашивается, поскольку компании готовы принимать управленческую, а не бухгалтерскую отчетность при рассмотрении заявки. Заявка и оформление лизинга осуществляются сравнительно быстро, процедура оформления для ИП упрощена.
  2. Нет необходимости поиска предмета залога и поручителей, так как предмет лизинга на период договора будет собственностью лизинговой компании. Наличие поручительства требуется только при особенно рискованных для лизингодателя случаях.
  3. Лизинг техники и оборудования для ИП дает те же преимущества в бухгалтерской и налоговой отчетности, что и лизинг автомобилей для юридических лиц:
    • ускоренный механизм амортизации;
    • уменьшение налогооблагаемой базы;
    • отнесение на затраты арендных платежей.
  4. Возможность пользоваться автотранспортом без его регистрации, компании-лизингодатели оказывают содействие в ремонте, тех. обслуживании оборудования.

Наряду с несомненными плюсами, у механизма есть свои недостатки. Главный: арендатор не является собственником предмета лизинга, то есть не волен распоряжаться им по своему усмотрению. Дорогой является страховка имущества, неприятен для ИП и тот факт, что при просрочке платежа лизингодатель может расторгнуть договор и забрать имущество без решения суда.

Принимать решение о приобретении оборудования в лизинг нужно, исходя из конкретной ситуации, проанализировав все преимущества и возможные негативные последствия.

Авто в лизинг — самый популярный вариант

По оценке кредитных экспертов, наибольшей популярностью у предпринимателей пользуется автолизинг. ИП по этой программе может получить машины в лизинг, как для юридических лиц.

Малый бизнес, занимающийся сельским хозяйством, строительством, грузоперевозками, приобретает в лизинг грузовые автомобили, комбайны, тракторы и специальную технику.

Реже оформляются легковые машины в лизинг для ИП, например, для парка в такси.

Как оформить лизинг автомобиля? Нужно выбрать достойную компанию и проанализировать предлагаемые ею условия.

Процедура оформления предполагает следующие шаги:

  1. ИП выбирает нужную для осуществления своей деятельности технику и ее поставщика.
  2. ИП обращается в выбранную компанию, заполняет анкету и заявку, передает специалистам собранный портфель документов. В течение определенного времени аналитики компании изучают документы (у каждой организации свой регламент, обычный срок составляет 1–3 дня). После принятия положительного заключения по лизингу автомобиля кредитное учреждение приобретает у поставщика технику, регистрирует ее в ГАИ и технадзоре, а с лизингополучателем заключает договор аренды.
  3. По условиям контракта, обычно обязателен первоначальный взнос, он составляет 10–30 % стоимости автомобиля, проценты по договору варьируются в пределах 3–12%. Также требуется оформление страховки. Таким образом лизингодатель минимизирует риски с возможной потерей авто в случае аварии.
  4. После страхования оформляется передача автомобиля лизингополучателю. На него оформляется генеральная доверенность, и он получает возможность пользоваться авто.
  5. ИП пользуется машиной, своевременно вносит платежи, к окончанию срока договора проплачивает остаточный взнос. Автомобиль переоформляется в собственность ИП, который получает уже полные права на его владение: может продать, подарить, сдать в аренду. Договор лизинга автомобилей является среднесрочным и заключается на период от 3 до 5 лет.

В Россельхозбанке для сельхозпредпринимателей предусмотрены программы на приобретение дорогостоящих комбайнов, рассчитанные на 10 лет. Кроме Россельхозбанка, подобные продукты для ИП предлагают «Европлан», «УралСиб», «ВТБ Лизинг».

Основания для досрочного расторжения договора

Случаи досрочного расторжения прописываются в договоре. По инициативе лизингополучателя, если есть финансовые возможности, он может осуществить досрочный выкуп оборудования только после 6–12 месяцев аренды. При этом ИП оплачивает всю оставшуюся по договору сумму, а техника передается в его собственность.

По инициативе кредитной организации договор расторгается в случаях существенных нарушений лизингополучателем пунктов соглашения. Причиной может стать:

  • невыполнение обязанностей по выплатам платежей, регулярное нарушение графиков, самовольно, без согласования с лизингодателем, уменьшенная сумма платежа;
  • грубые нарушения эксплуатации арендного оборудования, вызывающие риск его потери либо порчи (примеры: при неправильной технологии в мини-пекарнях часто ломаются электропечи, в неправильно законсервированных на зимний период комбайнах полностью выходят из строя несколько систем — от колесной базы до гидроустановок);
  • несоблюдение требований безопасности и охраны труда, возникновение рисков для третьих лиц, связанных с источником повышенной опасности (например, несоблюдение водителем ПДД, регулярные штрафы и предписания).

В сложившейся ситуации лизингодатель вправе изъять предмет лизинга и продать его для покрытия своих убытков. Лизингополучатель теряет возможность получить в собственность технику, суммы, которые он уже перечислил, фактически превращаются в обычную арендную плату за пользование имуществом.

Досрочное прекращение договора возможно по обстоятельствам, не зависящим от сторон. Ими являются кража, гибель предмета лизинга не по вине клиента. Лизингодатель получает страховку, которая идет на погашение задолженности.

Если страхового возмещения недостаточно, договор может предусмотреть обязательство об оплате недостающей суммы бизнесменом.

Есть редкие компании, разделяющие такие риски с клиентами, они не обязывают их возмещать оставшуюся часть долга.

Малый бизнес очень динамичен, его поступательное развитие без новой техники невозможно. В ситуации, когда для ИП нет всеобъемлющего доступа к кредитным банковским продуктам, целесообразным решением при покупке основных средств является использование лизингового механизма.

Источник: https://WseKredity.ru/dlya-yur-lic/lizing-dlya-ip.html

UBPln.ru
Добавить комментарий